Офіційний сайт Дрогобицької РДА » Фінанси » Про виконання районного бюджету Дрогобицького району за І квартал 2018 року

Про виконання районного бюджету Дрогобицького району за І квартал 2018 року

Автор: admin2 от 11-05-2018, 11:28
 (голосів: 0)

До загального фонду місцевих бюджетів Дрогобицького району за     І-квартал 2018 року надійшло податків та платежів в сумі 23575,9 тис.грн., що становить 133,9%  до квартальних призначень (17613,5 тис.грн.) та 31,6% до річних призначень (74556,9 тис.грн.) при середньорозрахунковому показнику 25,0%.

Порівняно з 2017 роком зростання надходжень становить 7219,7 тис.грн.,  або 44,1 відсоток.

Дотації (базова) із Державного бюджету одержано 14721,3  тис.грн. або 100%   до квартальних призначень.

З державного бюджету в повному обсязі до планових показників  профінансовано освітню субвенцію в сумі 28213,5 тис.грн. та медичну субвенцію  16591,2 тис.грн.

       Надходження платежів районного бюджету склали 12492,6 тис.грн., що становить 115,3% до квартальних призначень ( 10835,6 тис.грн.).

       В дохід сільських та селищних бюджетів поступило податкових  надходжень в сумі 11083,3 тис.грн., що  складає 163,5%, при  уточнених річних призначеннях (6777,9 тис.грн.).

Забезпечено виконання дохідної частини загального фонду по всіх сільських, селищних радах та районному бюджету.

       Найбільшу питому вагу в складі доходів бюджету району займають надходження податку на доходи фізичних осіб, які склали 11068,1 тис.грн., або 107,3% до квартальних призначень (10319,8 тис.грн.). Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження податку на доходи фізичних осіб зросли на 34,8 відсотків  або 2859,2 тис.грн.

З 1 січня 2018 року мінімальна заробітна плата в Україні 3723 грн.

       Слід відмітити, що в районі середня заробітна плата менша законодавчо встановленого мінімуму по таких підприємствах:

       Філія-санаторій «Смерічка» (середня заробітна плата 1201 грн.)

       ТзОВ «Рудра-Аюрведа»  (середня заробітна плата 2362 грн.)

       ТзОВ ОРЦ «Модричі»  (середня заробітна плата 2380 грн.)

       ТзОВ ЦР «Модричі» (середня заробітна плата 2496 грн.)

       Надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів за 2018 рік  склали 198,7 тис.грн. при плані 96,6 тис.грн., що становить 205,7%.

       Рентної плати за користування надрами протягом І кварталу 2018 року  надійшло 2312,6 тис.грн. при місячних призначеннях 833,6 тис.грн., що становить 277,4%. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження  зросли на 2108,4 тис.грн., в зв’язку з надходженнями в районний бюджет рентної плати за користування надрами для видобування природного газу, рентної плати за користування надрами для видобування нафти, рентної плати за користування надрами для видобування газового конденсату в загальній сумі 1364,4 тис.грн. та сільські бюджети в сумі 682,2 тис.грн. 

                 Плати  за  землю протягом І кварталу 2018 року надійшло  в сумі  2995,8 тис.грн., що складає 155,8% до квартальних призначень (1922,6 тис.грн.).

-         земельний податок з юридичних осіб складає 792,6 тис.грн., або 158,9% до  призначень І кварталу 2018 року.

-         земельний податок з фізичних осіб – 85,3 тис.грн., або 181,2% до  призначень І кварталу 2018 року.

-         орендна плата за землю з юридичних осіб  складає 1827,7 тис.грн., або 150,7 % до призначень І кварталу 2018 року.

-         орендна плата за землю з фізичних осіб – 290,2 тис.грн., або 177,5% до  призначень І кварталу 2018 року.

До відповідного періоду надходження збільшились на 888,4 тис.грн., або на 42,2%. Слід відмітити, що відповідно до п.4 ст.284 Податкового кодексу України надходження земельного податку у І кварталі 2018 року зменшились від ПАТ «Українська залізниця», втрати бюджету за квартал складають 102,6 тис.грн.

         Податку на нерухоме майно  протягом  І кварталу 2018 року  до бюджету району  надійшло 646,2 тис.грн., що становить 143,5% до квартального плану ( 450,2 тис.грн.). Порівняно з відповідним періодом 2017 року надходження збільшились на 351,9 тис.грн., або на 119,6%.

       Акцизного податку надійшло 1673,8 тис.грн. при квартальному плані  1171,8 тис.грн., що становить 142,8%, в тому числі: акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних  товарів надійшло 286,2 тис.грн., при плані 246,1 тис.грн., що складає 116,3%.

       Слід відмітити, що в районі є підприємства, які декларують мінімальні зобов’язання з акцизного податку з реалізації алкогольних напоїв та тютюнових виробів за березень 2018 року: ПП «Марко» с.Модричі; підприємець Федишин Лідія Орестівна смт.Підбуж; підприємець Андріїв Василь Васильович с.Болехівці; підприємець Іванова Галина Іванівна с.Рибник.

         Єдиного податку надійшло 4360,7 тис.грн. при місячних призначеннях   (2659,7 тис.грн.), що становить 164,0%. Збільшились надходження до відповідного періоду 2017 року  на  1479,0  тис.грн.  або 51,3%.

       Одним    із    суттєвих    резервів     наповнення   місцевих   бюджетів  є  зменшення податкової  заборгованості. Cтаном на 01.04.2018 року до  бюджетів усіх рівнів недоїмка становить 116468,9  тис.грн., в тому  числі до місцевого  бюджету 4178,7 тис.грн., з  них – 2609,2 тис.грн. по платі за землю. Порівняно  з  початком  року  сума  недоїмки в цілому  збільшилась  на 106,4 тис.грн., в т.ч.: до місцевого  бюджету збільшилась на 649,6 тис.грн.

          Найбільшу заборгованість по земельному податку допустили:

ДП Міністерства оборони України «Аеропорт Львів-2» в сумі 1375,3 тис.грн.

Фізичні особи – 310,6 тис.грн.

ПАТ«УКРІНКОМ» - 208,7 тис.грн.

ПАТ «Дрогобицький завод автомобільних кранів» – 89,2 тис.грн.

ТзОВ «БТ» - 78,1 тис.грн.

Заборгованість по орендній платі за землю допустили:

Фізичні особи – 145,1 тис.грн.

ПАТ «Дрогобицький завод автомобільних кранів» –  153,7 тис.грн.,

ТзОВ «Дія» - 55,3 тис.грн.

       Протягом І кварталу 2018 року проведено 13 засідань, на яких  проведено співбесіду із 63 керівниками підприємств, установ та організацій  по питанню виплати заробітної плати не нижче мінімального встановленого розміру у Дрогобицькому районі.

До спеціального фонду місцевих бюджетів за І квартал 2018 року зараховано 849,2 тис.грн., що становить 32,2% до річних призначень (2639,3 тис.грн.), при середньо розрахунковому показнику 25,0%.        

       Протягом І кварталу 2018 року надходження екологічного податку склали 79,4 тис.грн  що становить 98,1% до планових  призначень 80,9 тис.грн.).

       Надходження від продажу земельних ділянок не сільськогосподарського призначення, поступило 288,5 тис.грн. при  плані 45,0 тис.грн., що становить 641,0%.

Власних надходжень бюджетних установ і організацій поступило 305,1 тис.грн., що становить 16,2% до річних призначень (1883,2 тис.грн.).

Надходження платних послуг по народних домах склали 18,4 тис.грн., при річному плані 164,0 тис.грн., що становить 11,2%, при середньо розрахунковому показнику 25,0%. Причиною невиконання є відсутні надходження від проведення вечорів відпочинку, дискотек по таких народних домах: смт.Меденичі, с.Бистриця-Гірська, с.Волоща, с.Довге Гірське, с.Долішній Лужок, с.Летня, с.Літиня, с.Михайлевичі, с.Модричі, с.Н.Кропивник, с.Опака, с.Опори, с.Станиля, с.Ст.Кропивник, с.Унятичі, які підпорядковані відділу культури і туризму райдержадміністрації.

У 1 кварталі 2018 року в порівнянні з відповідним періодом минулого року зменшились власні надходження на 9,0 тис.грн. або 3%. Причиною зменшення є відсутні у відділі освіти  благодійні внески (у відповідному періоді минулого року на НВК та садочки були придбані матеріали для ремонту за кошти спонсорів).

Крім цього, установами району та органами самоврядування не оприбутковано поступлення у натуральній формі (виконані роботи власними силами, спонсорська допомога на освітлення, на продукти харчування).

 

На видатки загального фонду бюджету району протягом І кварталу 2018 року спрямовано 137737,1 тис.грн., що становить 68 %  асигнувань звітного періоду (в т.ч. районного бюджету – 129227,1 тис.грн.).

На утримання установ освіти використано 37910,2 тис.грн., що становить 86,6% (в тому числі районний бюджет 36686,2 тис.грн.) до уточнених призначень на вказаний період, з них на виплату заробітної плати з нарахуваннями  використано 32531,8 тис.грн., продукти харчування – 254,5 тис.грн., оплату за спожиті енергоносії 3960,3 тис.гривень.

Враховуючи те, що зараз загальноосвітніми закладами району проводиться формування перспективної шкільної мережі на 2018/2019 навчальний рік, важливо при її формуванні вжити заходів щодо збільшення наповнюваності класів. Так, середня наповнюваність класів по області 19,2 учні, а в нашому районі  вона становить – 15,14 учнів.

Крім цього, доцільно провести реорганізацію окремих СЗШ І-ІІ ст. у СЗШ І ст., а саме: Биківську СЗШ (25 учнів), Ступницьку СЗШ (28 учнів), Смільнянську СЗШ (38 учнів), а також Грушівську,  Нагуєвицьку СЗШ  І-ІІІ ст., та Модрицький,  Новокропивницький, Лішнянський, Летнянський, Дорожівський, Добрівлянський НВК  І-ІІІ ст. у СЗШ І-ІІ ст.. та НВК І-ІІ ст.

На функціонування установ  охорони здоров’я  протягом звітного періоду скеровано 15449,8 тис.грн., або  87,7 %  (в тому числі за рахунок субвенції з державного бюджету – 14220,7 тис.грн., за рахунок коштів районного бюджету на оплату комунальних послуг – 1193,6 тис.грн.) до уточнених  призначень, в т.ч. на виплату заробітної плати з нарахуваннями використано 11939,6 тис.грн., медикаменти – 407,2 тис.грн., оплату за спожиті енергоносії – 1194,8 тис. грн.  

Районним територіальним медичним об’єднанням недостатньо проводиться робота по залученню коштів із сільських та селищних бюджетів для оплати енергоносіїв, протягом І кварталу поточного року від сільських, селищних рад не поступило жодної гривні.

Крім цього недостатньою є робота щодо поступлення власних надходжень. Так, витрати на утримання стоматологів в медичних  установах  у січні-березні становили 321,0 тис.грн., а за надання платних послуг  по  зубопротезуванню  протягом вказаного періоду поступило 24,0 тис.грн.                           

Фінансування  установ  культури склало  4458,1 тис.грн.,  або 87,2 %

 (в тому числі районний бюджет 3434,0 тис.грн.) до уточнених призначень, з них оплата праці з нарахуваннями – 4354,1 тис.грн., оплата за спожиті енергоносії – 72,5 тис. грн. 

Видатки органів місцевого самоврядування  склали 7262,9 тис.грн., що становить  74,5 % (в тому числі районний бюджет 1176,7 тис.грн.) уточнених  призначень, з них  заробітна плата з нарахуваннями – 6329,7 тис.грн., оплата за спожиті енергоносії – 580,2 тис. гривень.

Соціальний  захист населення (з урахуванням субвенцій із державного та обласного бюджетів) профінансовано в сумі 69205,3 тис.грн., або 57,7% (в тому числі районний бюджет 69186,6 тис.грн.) уточнених призначень, в т.ч.:

- виплата державної допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям – 38058,9 тис.грн.;

- відшкодування пільг та житлових субсидій населенню в частині спожитих електроенергії, природного газу, послуг тепло -, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких  нечистот місцевими бюджетами – 27618,5 тис.грн.;

- відшкодування пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного палива і скрапленого газу – 633,6 тис.грн.;

 - виплата державної допомоги дітям-сиротам -63,7 тис.грн

- надання компенсацій за пільговий проїзд окремих категорій громадян – 100,0 тис.грн.;

- компенсація фізичним особам, які надають соцпослуги – 38,8 тис.грн.;

- соціальна підтримка окремих категорій громадян району  - 820,4 тис.грн.;

- поховання громадян району – 18,6 тис.грн.

На  фізичну культуру і спорт   скеровано 174,2 тис.грн. або 44,9 %.

Протягом звітного періоду за рахунок коштів районного бюджету сільським та селищним радам розподілено іншу додаткову дотацію в загальній сумі 2125,0 тис.грн. для виплати заробітної плати працівникам апарату управління сільських рад та народних домів, оплати за спожиті енергоносії та проведення інших найнеобхідніших видатків.

На видатки спеціального фонду бюджету району спрямовано 707,9 тис.грн., що становить 13,1 % до уточнених призначень вказаного періоду.

Не вирішеним залишається питання щодо зменшення чисельності працівників бюджетних установ, які працюють на неповну ставку. Крім відділу освіти, жодним відділом не проводиться відповідна робота з даного питання і нарахування єдиного соціального внеску проводиться на повне навантаження працівників.

Так, на оплату єдиного соціального внеску на заробітну плату таких працівників у 2018 році установами медицини буде зайво використано близько 540,0 тис.грн, відділом культури – 48,0 тис.грн.

Станом на 01.04.2018 року дебіторська та  кредиторська  заборгованість по Дрогобицькому району   становить,  відповідно, 257,2  тис.грн. та 95605,3 тис. грн. Сума кредиторської заборгованості  збільшилась відносно показників на початок 2018 року на  56526,9 тис. грн. Найбільша  заборгованість була допущена  управлінням праці та соціального захисту населення по відшкодуванню пільг та субсидій населенню, фінансування, яких проводиться за рахунок коштів державного бюджету.

Без урахування заробітної плати термін якої не настав, нарахувань на заробітну плату, та видатків на соціальне забезпечення сума кредиторської заборгованості на 01.04.2018 року становить 102,8 тис.грн. Вищевказана заборгованість була допущенна відділом освіти по поточних видатках. 

Протягом січня-березня 2018 року з бюджету району забезпечено своєчасну та в повному обсязі виплату заробітної  плати працівникам бюджетної сфери,  профінансовано інші першочергові видатки, у тому числі з оплати комунальних послуг та спожитих енергоносіїв, придбання продуктів харчування, медикаментів тощо.

Начальник фінансового управління Дрогобицької РДА В.Перхун

 

Шановний відвідувач, Ви зайшли на сайт як незареєстрований користувач.
Ми рекомендуємо Вам зареєструватися або увійти на сайт під своїм іменем.

Коментарі:

Залишити коментар
 

Шановні відвідувачі, Ви
переглядаєте офіційну сторінку
Дрогобицької РДА.
м.Дрогобич 2011р. drda@meta.ua